Pranje denarja v Republiki Srbiji : diplomsko delo univerzitetnega študijaBozalo, Nebojša (Avtor) Dobovšek, Bojan (Mentor) organizirana kriminalitetagospodarska kriminalitetapranje denarjaodkrivanjepreiskovanjepreprečevanjeSrbijadiplomske nalogeDiplomsko delo govori o posebni obliki organiziranega kriminala in sicer o pranju denarja v Republiki Srbiji. Pranje denarja predstavlja povezavo med splošnim in gospodarskim kriminalom. Pri pranju denarja gre za proces, kjer storilci prikrijejo pravi izvor nezakonito pridobljenega denarja ali premoženja. Izraz umazan denar zato, ker je takšen denar pridobljen z nelegalnimi dejavnostmi kot so preprodajanje prepovedanih drog in orožja, trgovina z ljudmi, ilegalne migracije, izsiljevanje, korupcija, goljufije itd. Trendi na področju Republike Srbije kažejo, da se denar, ki je pridobljen z izvrševanjem predhodnih kaznivih dejanj, vlaga v nakup nepremičnin in luksuznega blaga. Prav tako se nezakonito pridobljen denar prenaša izven meja Republike Srbije na zasebne račune posameznikov, kot tudi na račune "off shore" podjetij, ki so ustanovljena prav za ta namen. Prisotna je tudi težnja, da se umazan denar, pridobljen z izvrševanjem predhodnih kaznivih dejanj s področja splošne kriminalitete, vlaga v legalne posle in to s pomočjo državnih organov iz področja financ. Opažen pojav je tudi, da se nezakonito pridobljen denar v tujini vnaša fizično v državo ali pa preko bančnih nakazil in se potem vlaga v nepremičnine. Kaznivo dejanje pranja denarja je sestavljeno iz točno določenih korakov in ne le iz enega samega dejanja. Storilci morajo biti pri svojem delu oprezni in natančni, zato je odkrivanje in dokazovanje umazanega denarja še posebej težko. Namreč za boj proti takšnemu kriminalu je potrebno tudi medsebojno sodelovanje držav. Pranje denarja je zelo resen problem, saj povzroča negativne posledice v gospodarstvu in finančnem sektorju ter tako kvari ugled države. N. Bozalo]20132013-04-26 11:04:02Diplomsko delo/naloga40255sl